Ich bekomme genug Fragen von Lesern, die mich auffordern, geschätzte Steuerzahlungen zu erklären, die mich dazu bringen, mich zu fragen, ob die Menschen es tatsächlich vermeiden, eine selbständige Erwerbstätigkeit oder Nebenverdienst zu bekommen, nur weil sie von den Steuerfolgen eingeschüchtert sind.
Wenn Sie einen Arbeitgeber haben, sind die Steuerzahlungen ziemlich geradlinig. Durch Ihre Gehaltsabrechnung werden Steuern automatisch abgezogen und an die IRS-, Staats- und lokalen Behörden (falls zutreffend) gesendet. Am Ende des Jahres, wenn Sie Ihre Steuererklärung ausfüllen, finden Sie heraus, ob Sie zu viel bezahlt haben (Sie erhalten eine Rückerstattung) oder zu wenig (Sie müssen den Restbetrag bezahlen). Und basierend darauf können Sie dann Ihre Quellensteuerfreibeträge auf Ihrem W4 ändern, um mehr oder weniger Steuern auf jeden Gehaltsscheck einzubehalten.
Geschätzte Steuerzahlungen für Einkommen aus selbständiger Tätigkeit (auch "Nebeneinkommen" genannt) sind Neuland für diejenigen, die von ihrem Arbeitgeber seit jeher für Lohnabrechnung bezahlt wurden. Es ist nicht unbedingt schwieriger, aber es ist definitiv anders. Nachdem ich über die Jahre hinweg geschätzte Zahlungen für Einnahmen aus diesem Blog geleistet habe, habe ich genug von den Grundlagen gelernt, um zumindest in die richtige Richtung zu weisen und hoffentlich einige der Ängste und Zögereien zu beseitigen, die dich von unternehmerischen Aktivitäten abhalten könnten.
Was sind die geschätzten Steuerzahlungen?
Abhängig von Ihrem Staat und ob es eine staatliche Einkommenssteuer gibt oder nicht, sind Sie möglicherweise dafür verantwortlich, nicht nur geschätzte Steuerzahlungen des Bundes zu zahlen, sondern auch geschätzte Steuerzahlungen zu veranschlagen.
Wer ist erforderlich, um geschätzte Steuerzahlungen zu leisten?
Geschätzte Zahlungen sind in der Regel für selbstständige Tätigkeiten, Unternehmen, Nebenerwerbsprojekte, Dividenden, Zinsen, Mietvermietungen, Preise, Prämien, Unterhaltszahlungen oder andere Quellen, die nicht zurückgehalten werden, erforderlich.
Wenn Sie ein Einkommen erzielen, das zu Steuern führt, die im Steuerjahr 1.000 USD übersteigen, müssen Sie geschätzte Steuerzahlungen leisten. Genauer gesagt sollten Sie nach Angaben des IRS geschätzte Steuerzahlungen leisten, wenn:
- Sie erwarten, dass Sie mindestens 1.000, - US-Dollar an Steuern zahlen, nachdem Sie Ihre Quellensteuer und erstattungsfähige Gutschriften abgezogen haben.
- Sie erwarten, dass Ihre Quellensteuer und erstattungsfähigen Gutschriften weniger als 90% der Steuer betragen, die auf Ihrer Steuererklärung für das laufende Jahr ausgewiesen wird, oder 100% der Steuer, die auf der Steuererklärung Ihres Vorjahres angegeben wurde.
Die geschätzten Steuerregeln des Staates können variieren.
Wann machen Sie geschätzte Steuerzahlungen?
Ähnlich wie bei Ihrer regulären Steuererklärung 1040 haben geschätzte Zahlungen auch einen Steuerzahlungstermin. Das Kalenderjahr ist in vier Zahlungsperioden mit jeweils eigenem Fälligkeitsdatum unterteilt. Sie sind wie folgt:
| Zeitperiode: | Geschätztes Steuerzahlungsdatum: |
|---|---|
| 1. Januar - 31. März | 15. April desselben Jahres |
| 1. April - 31. Mai | 15. Juni desselben Jahres |
| 1. Juni - 31. August | 15. September desselben Jahres |
| 1. September - 31. Dezember | 15. Januar, nächstes Jahr |
Wie bei Ihrer 1040 Steuererklärung ist der Steuertermin wirklich das Datum, an dem Ihre Post an den IRS abgestempelt oder bezahlt werden muss, wenn Sie eine Nicht-Scheck-Methode verwenden.
Fällt ein Termin auf einen Feiertag oder ein Wochenende, wird er auf den nächsten Werktag verschoben.
Wie berechnen Sie geschätzte Steuerzahlungen?
Um eine grobe Worst-Case-Vorstellung davon zu bekommen, wie viel Sie schulden werden, nehmen Sie einfach Ihr vierteljährliches Einkommen und multiplizieren es mit den Steuersätzen, in die es fällt. Wenn das Einkommen eines Tagesjobs zum Beispiel in der 35% -Gruppe liegt, beginnt Ihr zusätzliches Einkommen dort.
Wenn Ihr Einkommen ziemlich konstant ist, werden Sie ungefähr ein Viertel Ihrer gesamten geschätzten Steuer für das Jahr während jeder der vier geschätzten Steuerzahlungstermine zahlen. Wenn Ihr Einkommen von Quartal zu Quartal stark schwankt, sollte Ihre Zahlung entsprechend angepasst werden.
Grob ist jedoch nicht gut genug. Sie haben ein wenig Spielraum, aber Sie sollten einige Zahlen knacken, um spezifischer zu werden, damit Sie nicht mit einer großen Strafe enden. Wenn Sie sich nicht sicher sind, wie hoch Ihre geschätzten Zahlungen sein sollten, werden Ihre Steuerklassen, Abzüge, Steuergutschriften und mehr bei der Berechnung berücksichtigt. Steuern auf Selbstständigkeit, Kapitalsteuer und zusätzliche Medicare Steuern könnten alle in Ihre Berechnung mit einbeziehen. Am besten füllen Sie das Arbeitsblatt 1040-ES aus.
Wie machen Sie geschätzte Steuerzahlungen?
Es gibt eine Reihe von Möglichkeiten, geschätzte Steuerzahlungen zu leisten. Die zwei einfachsten sind meiner Meinung nach:
- Bezahlen Sie Ihre Steuern online mit IRS Direct Pay. Dies ist eine kostenlose ACH-Überweisung direkt von Ihrem Bankkonto.
- Bezahlen Sie per Scheck und reichen Sie es mit einem geschätzten 1040-ES-Zahlungsbeleg ein, den Sie beim Ausfüllen der Steuererklärung Ihres Vorjahres ausdrucken.
Sie können auch per Telefon oder Kredit- / Debitkarte bezahlen (dafür müssen Sie eine dritte Partei durchlaufen und eine Gebühr bezahlen).
Wie können Sie es vermeiden, für Unterbezahlung von geschätzten Steuern bestraft zu werden?
Kurz gesagt, ja. Wenn Sie Ihre geschätzten Steuerzahlungen nicht ausreichend bezahlt haben, müssen Sie möglicherweise eine Strafe für die Unterzahlung der geschätzten Steuer entrichten.Diese Strafe kann vermieden werden, wenn Sie nach Abzug von Einbehalten und Gutschriften weniger als 1.000 US-Dollar schulden oder wenn Sie mindestens 90% der für das laufende Jahr fälligen Steuer bezahlt haben, oder 100% der Steuer für Ihr letztes Jahr, je nachdem, welcher Wert kleiner ist. Es gibt also eine gewisse Nachsicht und Sie müssen Ihre Zahlungen nicht auf den genauen Dollarbetrag festlegen.
Weitere Informationen zu Unterzahlungsstrafen finden Sie im IRS-Formular 2210.
Können Sie eine Erweiterung für geschätzte Zahlungen einreichen?
Vielen Steuerzahlern ist bewusst, dass Sie eine IRS-Steuererweiterung beantragen können, die Ihnen zusätzliche 6 Monate gibt, um Ihre Rückkehr einzureichen. Können Sie das gleiche für geschätzte Zahlungen tun? Nee! Die IRS Steuererweiterung ist für die Einreichung, nicht für Zahlungen. Zahlungen sind immer noch zum Steuertermin fällig. Das Gleiche gilt für geschätzte Zahlungen. Keine Erweiterungen
Was muss ich über geschätzte Steuerzahlungen wissen?
Ich bin sicher, ich habe es versäumt, etwas zu erwähnen, aber hier sind ein paar weitere wichtige Punkte:
- Sie müssen die Steuerformulare nicht wie bei Ihrer Steuererklärung ausfüllen. Senden Sie einfach die Zahlung.
- Verfolgen Sie die Termintermine, indem Sie sie Ihrem Kalender hinzufügen, damit Sie nicht zu spät mit der Zahlung beginnen. Sie sind leicht zu vergessen!
- Wenn Sie Ihre 1040 einreichen, berücksichtigen Sie alle Einkünfte, Steuern, etc. Alle während des Jahres geschätzten Zahlungen werden von Ihrer gesamten Steuerpflicht abgezogen.
- Es gibt Möglichkeiten, um Ihre Steuern mit einer Kreditkarte und Gewinn zu bezahlen. Bei geschätzten Steuerzahlungen gibt es reichlich Möglichkeiten, dies zu tun (wenn Sie es klug machen).
Weitere Informationen zu geschätzten Steuerzahlungen finden Sie in der IRS-Publikation 505.
Schauen Sie sich auch den Steuerberater der IRS für Sharing Economy an, um weitere Tipps zu erhalten.
