Ich bemühe mich, ein Minimalist zu sein.
Unordnung, ob es physischer Besitz (Sachen), elektronisches Durcheinander (E-Mails, Dateien, RSS, etc.), oder alte Modepapiere sind, kann meine Meinung trüben und mich wirklich schwer belasten. Deshalb hat mir kürzlich eine Leseranfrage von "Stacey C" sehr gut gefallen,
Ich habe die Steuererklärungen in den letzten 7 Jahren angehäuft und fühle mich nicht wirklich wohl, sie zu verlassen. Aber ich mache mir Sorgen, sie für Prüfungszwecke loszuwerden. Gibt der IRS eine Empfehlung ab, wie lange die Steuerunterlagen geführt werden sollen und wie ist Ihre Meinung zur Steuererklärung?
Große Frage, Stacey.
In der Regel hat die IRS 3 Jahre nach einer Rückkehr wurde eingereicht, um ein Audit einzuleiten. Es gibt jedoch eine Reihe von Ausnahmen von dieser Regel. Ich werde diese Ausnahmen in der folgenden Tabelle austeilen:
| Wenn du: | Dann führe die Steuerunterlagen für: |
|---|---|
| Hinterlegen Sie eine Rücksendung und die folgenden Situationen treffen nicht auf Sie zu. | 3 Jahre |
| Einen Anspruch auf Verlust aus wertlosen Wertpapieren oder Forderungsabzug geltend machen. | 7 Jahre |
| Melden Sie kein Einkommen, das Sie melden sollten, und es sind mehr als 25% des bei Ihrer Rückkehr ausgewiesenen Bruttoeinkommens. | 6 Jahre |
| Hinterlegen Sie eine betrügerische Rückgabe. | Keine Begrenzung |
| Reichen Sie keine Rückgabe ein. | Keine Begrenzung |
| Einen Antrag auf Gutschrift oder Rückerstattung einreichen, nachdem Sie Ihre Rücksendung eingereicht haben. | Später von 3 Jahren oder 2 Jahren nach Steuern wurde bezahlt |
Es ist auch erwähnenswert, dass dies nicht nur Ihre Steuererklärung bedeutet - es bedeutet alle unterstützende Steuerdokumentation, die damit einhergeht. Dies beinhaltet, ist aber nicht beschränkt auf:
- Einkommensformen: W-2, 1099, K-1 usw.
- Investitionsunterlagen: 1099 usw.
- Grundsteuern und Hypothekenzinsen
- Affordable Care Act Dokumentation: 1095, 8965
- Spesenabrechnungen (sehen Sie sich den neuen IRS Sharing Economy Tax Guide für Hilfe in diesem Bereich an)
- Spendenquittungen
- Dokumentation des Ruhestandskontos: 1099-R, 5498, 8606 usw.
Die Verjährungsfrist kann auch nach Bundesland abweichen!
Um die Sache noch komplizierter zu machen, haben eine Reihe von Staaten eine Verjährungsfrist, die sich von der IRS-3-Jahres-Regel für die Durchführung einer Prüfung unterscheidet:
- Arizona, Kalifornien, Colorado, Kentucky, Michigan, Ohio und Wisconsin: 4 Jahre ab dem Datum Ihrer Rücksendung oder dem Fälligkeitsdatum, je nachdem, was später ist, um zusätzliche Verpflichtungen zu bewerten.
- Kansas: 3 Jahre nach dem neueste von: 1) dem Datum, an dem die ursprüngliche Rückgabe eingereicht wird; 2) das Datum, an dem die ursprüngliche Rückgabe fällig ist; oder 3) das Datum, an dem die bei der Rückgabe fällige Steuer bezahlt wird. Steuern können auch bis zu einem Jahr nach Einreichung einer geänderten Steuererklärung erhoben werden, wenn sie später als die oben genannten Daten eingereicht werden.
- Louisiana und New Mexico: 3 Jahre ab dem 31. Dezember des Jahres sind Ihre Steuern fällig.
- Minnesota: 3.5 Jahre ab dem Anmeldetag oder dem Fälligkeitsdatum, je nachdem, welcher Zeitpunkt später liegt.
- Montana: 5 Jahre ab dem Anmeldetag oder dem Fälligkeitsdatum, je nachdem, welcher Zeitpunkt später liegt.
- Oregon: 3 Jahre ab dem Anmeldetag.
- Tennessee: 3 Jahre ab dem Anmeldetag oder dem Fälligkeitsdatum, je nachdem, was später ist, es sei denn, Sie fordern eine Rückerstattung (in diesem Fall sind es 3,5 Jahre) oder der IRS ändert Ihre Bundessteuererklärung (in diesem Fall sind es 5 Jahre).
Meine Meinung zu Wie lange ich Steuern aufbewahren darf
Bei Steuerfragen tendiere ich eher zur Vorsicht. Es gibt keine Begrenzung dafür, wie lange das IRS oder ein Staat ein Audit einleiten kann, wenn er der Meinung ist, dass Sie eine betrügerische Rückgabe eingereicht haben (oder gar keine eingereicht haben). Wenn das der Fall ist, dann ist die 3-jährige Verjährungsfrist im Wesentlichen bedeutungslos, oder? Und wenn Sie Ihre 7-jährige Steuererklärung vor 4 Jahren loswerden, ist es jetzt wahrscheinlich irgendwo im Verdauungstrakt eines Wurms - und Sie haben keine Dokumentation, um sich bei einem Audit zu unterstützen.
Sicher, es könnte sein unwahrscheinlich Die IRS oder ein Staat wird eine Überprüfung nach Ablauf der typischen Frist von Einschränkungen, jedoch, es erheben könnte immer noch passieren.
Also, meine Empfehlung wäre, dass Sie Ihre Steuerunterlagen auf unbestimmte Zeit aufbewahren sollten. Sie können dies tun, indem Sie digitale Aufzeichnungen von allem (plus Papier Aufzeichnungen für die Standard 3 Jahre, nur für den Fall, dass Original-Dokumentation angefordert wird). Der beste Weg, dies zu tun, wäre, einfach einen Steuerordner im Cloud-Speicher (Google Drive ist kostenlos) für jedes Jahr zu haben und zu scannen (oder von Online-Konten herunterzuladen) und die gesamte Dokumentation in den Ordner dieses Jahres hochzuladen. Dies dient gleichzeitig 4 Zwecken für Sie:
- Es gibt Ihnen die Möglichkeit, alle Papierdokumente nach 3 Jahren zu vernichten, ohne sich darum kümmern zu müssen, dass Sie keine Dokumentation haben, wenn Sie auditiert werden.
- Es beseitigt Unordnung, wenn Sie wie ich vorsichtig sind.
- Es ermöglicht Ihnen später, Ihre Einkommensgeschichte mit Sozialversicherungsabrechnungen online zu überprüfen (um sicherzustellen, dass ihr festgelegtes Einkommen bei SSA.gov mit Ihrem tatsächlichen Einkommen übereinstimmt und Sie nicht zu kurz bei zukünftigen Zahlungen werden). Außerdem ist es ziemlich cool, deine Einkommensgeschichte über die Zeit zu sehen.
- Wenn es in der Wolke ist, kann es nicht durch Feuer, Überschwemmung oder andere Naturkatastrophen zerstört werden. Und es ist weniger wahrscheinlich, dass es gestohlen wird.
Leser: Wie lange behalten Sie Ihre Steuerdokumentation?
